Как сформировать управленческий баланс?

Управленческий баланс – это отчет, предназначенный для анализа финансового состояния предприятия с контролем баланса активов и пассивов. Показателями отчета являются статьи активов и пассивов.

Отчет можно сформировать при установленных функциональных опциях "Формировать управленческий баланс" и "Учитывать прочие активы и пассивы" (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Финансовый результат и контроллинг – Финансовый результат).

Для того чтобы сформировать управленческий баланс, необходимо выполнить:

Меню: Финансовый результат и контроллинг–Отчеты по финансовому результату–Управленческий баланс.
Указать период и периодичность формирования отчета.
По кнопке "Настройки":

выбрать валюту отчета;
для группировки активов/пассивов установите соответствующий флаг;
при необходимости выполнить другие настройки.

Нажать кнопку "Закрыть и сформировать".

Структура баланса формируется на основании структуры списка активов и пассивов. Список доступен по ссылке Финансовый результат и контроллинг – Статьи активов и пассивов.

Управленческий баланс ведется по статьям активов и пассивов по принципу двойной записи по упрощенной (относительно обычного бухгалтерского плана счетов) учетной модели.

За счет того, что управленческий баланс формируется без учета внутригрупповых оборотов, при формировании баланса с отбором по одной организации в таких ситуациях будут разрывы баланса. Принцип двойной записи соблюдается только в целом по предприятию.