Как оформить возврат ошибочно перечисленной зарплаты сотруднику?

В 1С Бухгалтерия, чтобы корректно отразить возврат ошибочно перечисленной суммы зарплаты, выполните следующие шаги.
Скорректируйте регистр «Зарплата к выплате».
Создайте документ «Операции, введённые вручную» (раздел «Операции»):

• нажмите «Создать» → «Операция»;
• кликните кнопку «Ещё» и выберите «Выбор регистров»;
• в открывшемся окне найдите и отметьте регистр накопления «Зарплата к выплате»;
• добавьте запись с указанием сотрудника и суммы возврата (со знаком «минус» — для сторнирования ошибочной выплаты);
• сохраните и проведите документ.

Оформите поступление средств на расчётный счёт.
Перейдите в раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки».
Нажмите кнопку «Поступление», чтобы создать новый документ.
Заполните параметры документа:

• вид операции — «Прочее поступление»;
• плательщик — сотрудник, возвращающий деньги (либо банк, если средства вернулись автоматически);
• счёт расчётов — 70 «Расчёты с персоналом по оплате труда»;
• укажите сумму возврата;
• заполните остальные обязательные реквизиты (назначение платежа, договор и т.д.).

Нажмите «Провести и закрыть».
Важные замечания.
Перед выполнением операций убедитесь, что сумма возврата точно соответствует ошибочно перечисленной сумме.
Проверьте корректность проводок: в учёте должна отразиться как корректировка задолженности по зарплате, так и поступление средств на счёт организации.
Если сотрудник возвращает деньги наличными, вместо «Банковской выписки» используйте документ «Приходный кассовый ордер» с аналогичным видом операции.
После проведения всех документов проверьте расчётные листки и оборотно‐сальдовую ведомость по счёту 70 — сальдо по сотруднику должно скорректироваться с учётом возврата.