Учет по НДС в 1С Бухгалтерия

Где в 1С Бухгалтерия установить настройки по учету НДС?

Основные настройки по учету НДС в 1С Бухгалтерия устанавливаются в разделе «Главное» / «Налоги и отчеты» / «НДС.

В форме можно установить следующие настройки:

• Галочка «Организация освобождена от уплаты НДС» устанавливается, если применяется освобождение от уплаты НДС по ст. 145 или 145.1 НК РФ.
• Если галочка установлена, то по умолчанию в документах «Реализация (акты, накладные, УПД)» будет установлено значение «без НДС» в табличной части документа.
• Галочка «Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета» устанавливается, если необходим аналитический учет по субконто «Способы учета НДС» на счетах учета входящего НДС.

  После установки галочки в первичных документах появится возможность выбора способа учета НДС из четырех возможных:

  – «Принимается к вычету»;
  – «Учитывается в стоимости»;
  – «Распределяется»;
  – «Блокируется до подтверждения 0%».
  

• Галочка «Начисляется НДС по отгрузке без перехода права собственности» устанавливается, если необходимо, чтобы начисление НДС происходило в момент отгрузки товаров.
• Галочка «Контролировать долю вычетов» устанавливается, если необходим автоматический контроль доли налоговых вычетов в налоговой отчетности
• В поле «Порядок регистрации счетов — фактур на аванс» необходимо выбрать по какому правилу будет осуществляться регистрация авансовых счет-фактур, может принимать одно из пяти значений:
  – «Регистрировать счет-фактуры всегда при получении аванса»;
  – «Не регистрировать счета фактуры на авансы, зачтенные в течение 5ти календарных дней»;
  – «Не регистрировать счета фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца»;
  – «Не регистрировать счета фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода»;
  – «Не регистрировать счета фактуры на авансы (п.13 ст.167 НК РФ).
  

Какими документами в 1С Бухгалтерия можно отразить вычет НДС или начислять НДС вручную?

В 1С Бухгалтерия учет НДС происходит автоматически при формировании первичных документов, но могут возникнуть ситуации, когда потребуется отразить вычет НДС или начисление НДС вручную. Для этих случаев в программе существуют два документа:

«Отражение НДС к вычету» (раздел «Операции»), если необходимо предъявить вычет НДС вручную.

«Отражение начисления НДС» (раздел «Операции»), если необходимо начислять НДС вручную.

Как в 1С Бухгалтерия создать декларацию по НДС?

В 1С Бухгалтерия декларация по НДС создается в разделе «Отчеты» / «1С Отчетность» / «Регламентированные отчеты». В программе можно создать отчет с помощью помощника и без него.

Отчет заполняется автоматически по кнопке «Заполнить» по данным учета, для корректного заполнения отчета необходимо проверить проведены ли регламентные операции, в том числе по НДС (раздел «Операции» / «Закрытие месяца»), за период формирования отчета.

Перед выгрузкой или отправкой отчета через сервис «1С Отчетность» рекомендуется выполнить проверку контрольных соотношений, выгрузку или в интернете (при подключенном сервисе «1С Отчетность»).